الكمبيالة demand draft، هي ورقة تجارية ثلاثية الأطراف، وتضم أمراً صادراً من إنسان يسمى الساحب إلى إنسان يسمى المسحوب، والذي عليه ان يقوم بدفع أجر لشخص ثالث يستفيد مبلغ من المال عند الإطلاع أوموعد محدد لإذن إنسان ثالث يسمى حامله أوالمستفيد. وتحدد جميع دولة بيانات الكمبيالة، فيجب حتى تحتوي على حدثة “كمبيالة”، في الصك، اسم من يلزمة الوفاء المسحوب عليه، موعد الإستحقاق، مكان الوفاء، اسم الواجب الوفاء له ، تاريج ومكان اصدار الكمبيالة وتوقيع من قام بانشائها.

التعريف

الكمبيالة هي ورقة تجارية يخط فيها إنسان (يسمى الساحب) أمراً لشخص آخر (يسمى المسحوب عليه) بدفع مبلغ معين لحاملها (أي حامل الكمبيالة) والمستفيد منها.

أطراف الكمبيالة

• الساحب: هومُنشىء الكمبيالة والملتزم بدفع مبلغ معين لحامل الكمبيالة، إذا لم يقم المسحوب عليه بقبول ودفع مبلغ الكمبيالة.
• المسحوب عليه: هوالشخص الذي صُدر له أمر من الساحب بدفع مبلغ معين من النقود بمجرد الإطلاع على الكمبيالة، أوفي تاريخ محدد لحامل الكمبيالة.

* المستفيد: الذي يُدفع له مبلغ الكمبيالة، ويسمى أيضاً حامل الكمبيالة.

وقد تُعنى أطراف أخرى بالكمبيالة مثل المظهر، وهوحامل الكمبيالة الذي يسقط عليها بغرض نقل ملكية الحق الثابت فيها إلى إنسان آخر يسمى المظهر إليه، وتسمى هذه العملية بالتظهير.

مضمون الكمبيالة

يجب حتى تشتمل الكمبيالة على الآتي:

• كتابة حدثة "كمبيالة" في متن الورقة
• أمر غير مشروط بدفع مبلغ من النقود
• مكان وتاريخ إنشاء الكمبيالة. (إذا خلت الكمبيالة من مكان الإنشاء، اعتبر مكان إنشائها هوالمكان المبين بجانب اسم الساحب)
• توقيع الساحب
• اسم المسحوب عليه ولقبه
• اسم المستفيد (هومن تُدفع له قيمة الكمبيالة)
• ميعاد الدفع (إذا خلت الكمبيالة من تاريخ الدفع، تكون مستحقة الدفع عند الإطلاع عليها)
• مكان الوفاء (إذا خلت الكمبيالة من مكان الوفاء، اعتبر المكان المبين بجانب اسم المسحوب عليه مكاناً للوفاء).

تحرير الكمبيالة

• لا يجوز حتى تتضمن الكمبيالة أكثر من مبلغ واحد
• يجوز كتابة مبلغ الكمبيالة بالحروف والأرقام معاً، والعبرة عند الاختلاف بالمبلغ المكتوب بالحروف
• إذا خط المبلغ عدة مرات بالحروف أوبالأرقام، فالعبرة عند الاختلاف بأقلها مبلغاً.
• يجوز حتى تُشترط فائدة على مبلغ الكمبيالة، إذا كانت الكمبيالة مستحقة الدفع لدى الإطلاع، أوبعد مدة معينة من الإطلاع.
• يجب تحديد ثمن الفائدة في الكمبيالة ذاتها، وإلا كان الشرط باطلاً.
• تسري الفائدة من تاريخ إنشاء الكمبيالة، إذا لم يحدد تاريخ آخر

التوقيع

عادة ماقد يكون الساحب هوالمسقط على الكمبيالة، ولكن يجوز له حتى يوكل شخصاً غيره بالتوقيع على الكمبيالة نيابة عنه، وفي هذه الحالة على هذا الشخص بيان صفته عند التوقيع على الكمبيالة.

من سقط كمبيالة بدون تفويض من منشئها، التزم شخصياً بموجبها.

مسؤولية الساحب

يضمن ساحب الكمبيالة قبولها والوفاء بها، أي أنه يضمن حتى يقبلها المسحوب عليه، ويضمن أيضاً الوفاء بمبلغ الكمبيالة يجوز لساحب الكمبيالة حتى يشترط إعفاءه من ضمان القبول، ولكن لا يجوز إعفاء نفسه من ضمان الدفع

فائدة الأوراق المالية

إن النقود، أوما يسمى بالأوراق النقدية أداة أساسية للتعاملات بين الناس وبخاصة في العمليات التجارية. إلا حتى معظم التجار لا يحتفظون – غالباً- في خزائنهم بالنقود السائلة بدون استثمار.ولذلك فإنهم يحتاجون دائماً إلى الائتمان، ويكون ذلك في شكل منح المدين أوالمشتري فترة زمنية يسدد بعدها القيمة المطلوبة ( وهذا هوالائتمان). ولذلك نشأت الحاجة إلى مستندات تنظم هذه الأعمال التجارية، سميت بالأوراق التجارية؛ وهي مختلفة عن الأوراق المالية مثل النقود والأسهم والسندات وأذون الخزينه أنواع الأوراق التجارية وأهم خصائصها:الأوراق التجارية هي صكوك ( محررات مكتوبة) قابلة للتداول، تمثل حقاً نقدياً يستحق الدفع بمجرد الإطلاع (بمجرد تقديمه)، أوبعد أجل قصير أوطويل. وجرى العهد على قبولها كأداة وفاء.وانواعها هي الكمبيالة، الشيك، والسند الإذني والسند لحامله. وأهم خصائص الأوراق التجارية:- أنها قابلة للتداول بين الناس بطريق التظهير أوبطريق المناولة المباشرة.- تمثل قدراً مستحقاً من المال لأنها تتضمن دفع مبلغ معين من أصل معين وفي وقت محدد لصالح مستفيد آخر.- تمثل ديناً مستحقاً للدفع بمجرد الطلب أوبعد أجل بحيث يستطيع حاملها حتى يضعها في أحد البنوك بغرض تحصيلها لصالحه.

الأهمية الاقتصادية

أهم الوظائف الاقتصادية للأوراق المالية:- الورقة التجارية أداة للائتمان قصير الأجل؛ بمعنى أنك إذا اشتريت بضاعة من تاجر، وأعطيته كمبيالة لصالحه تستحق الوفاء بمبلغها بعد3 أشهر؛ فمعنى ذلك أنك استفدت بفترة ائتمان لمدة3 أشهر، تقدر فيها بيع البضاعة وتحقيق كسب ثم سداد قيمة الكمبيالة للتاجر في الأجل المحدد.- تداول الأوراق النقدية بكثرة يؤدي إلى استهلاكها بسرعة بالإضافة إلى تعرضها للضياع أوللسرقة.- الأوراق التجارية لها أهمية كبرى للاقتصاد، فهي أداة وفاء وأداة ائتمان.

الفرق بين الكمبيالة والشيك والسند الإذني

• الكمبيالة: هي صك (محرر) مكتوب وفق أوضاع شكلية، حددها القانون، قابلة للتداول.

وتتضمن ثلاثة أطراف، هم: الساحب، والمسحوب عليه والمستفيد.ويتم فيها أمر بالدفع غير مشروط من الساحب إلى المسحوب عليه بأن يدفع مبلغاً من المال في تاريخ محدد أوبمجرد الاطلاع إلى الطرف الثالث وهوالمستفيد أوحامل الصك.

• الشيك: هوصك (محرر) مكتوب وفق أوضاع شكلية استقر عليها العُرف التجاري، وهومكون من ثلاثة أطراف، وفيها أمر صادر من صاحب الشيك وهوالساحب إلى طرف آخر مسحوب عليه وهو– في هذه الحالة – البنك، وذلك بأن يدفع البنك مبلغاً من المال للطرف الثالث وهوالمستفيد، ويسمى أيضاً حامله أو"لأمره" وذلك عند الاطلاع، أي بمجرد تقديم الشيك.

• السند الإذني: هوصك مكتوب في شكل خاص قابل للتداول، وهويتضمن طرفين فقط. وفيه تعهد المدين ( محرر السند) بدفع مبلغ من المال بمجرد الاطلاع أوفي ميعاد محدد لأمر أولإذن إنسان آخر هوالمستفيد.ويختلف السند عن الكمبيالة في أنه يتضمن طرفين فقط، ويعتبر أداة وفاء إذا كان يستحق السداد بمجرد الاطلاع،

وفي هذه الحالة يقوم مقام النقود. ويعتبر أداة ائتمان إذا تضمن أجلاً للوفاء (أي دفع القيمة في تاريخ محدد). والسند الأذني هوالجاري العمل به في مجال البنوك.ما الفرق بين الشيك والكمبيالة؟الشيك قريب الشبه من الكمبيالة غير أنه يختلف عنها في أمرين:

1- أنهقد يكون دائماً مستحق الوفاء بقيمته بمجرد الاطلاع أوتقديمه للبنك لأنه أداة وفاء، ولأنه لا يقوم بوظيفة ائتمان، وإن كان يستعمل كأداة للائتمان في بعض الحالات، فذلك يعتبر عهداً تجارياً ولكن ليس قانونياً.

2- الشيك مسحوب على بنك أما الكمبيالة فمسحوبة على أشخاص أوجهات أخرى.البروتستو:ماذا يعني؟هوورقة رسمية يحررها مُحضر من المحكمة، وفيها يثبت امتناع المدين الأصلي (المسحوب عليه) عن السداد للورقة التجارية المقدمة له.

وهوإجراء لابد منه إذا أراد حامل الورقة (المستفيد) الاحتفاظ بحقه في الرجوع قانونياً على المدين، ويتبع إجراء البروتستوإجراءات قانونية أخرى من اختصاص المحاكم.فائدة التظهير:التظهير هوالوسيلة التي يتم بموجبها تداول الأوراق التجارية، وهي جملة تخط على ظهر الورقة التجارية يقصد بها إما نقل ملكية قيمة الورقة إلى المظهر إليه (المستفيد الجديد)، أوتوكيله باستلام قيمتها.

انظر أيضاً

• شيك مصرفي
• حوالة مالية
• شيك سياحي

المصادر